Использование рейтинговых методик для анализа банковской деятельности

Банковское дело » Финансовый анализ как инструмент оценки и контроля банковской деятельности » Использование рейтинговых методик для анализа банковской деятельности

Страница 2

Рыночный риск

. Уровень рыночного риска по всему спектру деятельности финансового института как балансовой, так и внебалансовой, то есть в структуре пассивов и активов, торговой деятельности, и так далее. Стратегия руководства и их общая склонность к рискам в этих областях.

Фондирование и ликвидность.

Оценка источников фондирования банка и факторы, влияющие на ликвидность.

Капитализация

. Анализу капитала уделяется специальное внимание, так как он обеспечивает поддержку в случае возникновения текущих трудностей. Поэтому понимание Standard & Poor's состояния капитала банка может отличаться от понимания регулирующих органов, которые принимают капитал в качестве инструмента, который обеспечивает поддержку вкладчикам только в случае ликвидации.

Прибыль

. Основное внимание уделяется уровню доходов, тенденциям и стабильности прибылей, долгосрочная способность компании приносить прибыль.

Управление рисками

. Системы, имеющиеся в банке по управлению различными видами рисков: кредитным, казначейским, торговым, ликвидности и так далее. При этом рассматриваются не только правила и указания по управлению рисками, а также насколько они действительно применяются на практике на всех уровнях.

Финансовая гибкость

. Способность банка удовлетворить непредвиденные потребности в капитале и прибыли.

Как видно охват исследования достаточно объемный, для чего и требуется разносторонняя информация, и за что и выплачивается существенные гонорары.

В данном исследовании затронем только финансовую часть. Методика исследования предусматривает расчет 18 финансовых показателей функционирования банка, которые условно разделены на 5 групп.

Группа

I.

Достаточность капитала.

* Нормативная достаточность капитала;

* Акционерный капитал/Депозиты Итого.

Группа

II

.

Качество активов.

* Доля неблагоприятных, просроченных кредитов в активе;

* Доля потерей по кредитам в активе;

* Доля прочих активов в активе;

* Доля кредитных вложений в активе;

* Доля вложений в ценные бумаги в активе.

Группа

III

.

Качество пассивов.

* Доля межбанковских кредитов в обязательствах;

* Доля депозитов до востребования в обязательствах;

* Доля суммы наличных денежных средств и выпущенных ценных бумаг к обязательствам.

Группа

IV

.

Оценка рентабельности.

* Показатель ROE;

* Маржа прибыли;

* Процентный спрэд;

* Доходность ценных бумаг;

* Процентная маржа.

Группа

V

.

Ликвидность банка.

* Доля ликвидных активов в активах;

* Доля депозитов физических и юридических лиц в привлеченных средствах;

* Доля наличных денежных средств в привлеченных ресурсах.

Банки для сравнительного анализа были выбраны исходя из величины активов, а так же из того соображения, что Эксимбанк проводит политику, направленную на выход в лидеры банковского сектора РМ. Для сравнения были выбраны Викториабанк и Молдиндконбанк.

Страницы: 1 2 3 4

Другие статьи:

Теории цены
Основатель трудовой теории стоимости - К. Маркс. Главное положение теории трудовой стоимости: «продукт принимает форму товара только в том случае, если он получает общественное признание в процессе эквивалентного обмена на другой продукт» ...

Рынок ГКО
Для безупречной работы рынка был разработан пакет документов, который регулировал весь спектр правовых отношений участников, все стороны технологии размещения ГКО, погашения облигаций, вторичных торгов, работы депозитария и проведения рас ...

Кассовые и срочные операции
Типичным для кассовой операции является то, что ее выполнение в основном происходит непосредственно после заключения сделки. В Германии, например, операция должна быть завершена не позднее второго рабочего дня после заключения сделки. В С ...