Счета физических лиц

Страница 1

Физические лица (нерезиденты) могут открывать счета в национальной и иностранной валюте на территории Украины при условии предоставления нотариально засвидетельствованной копии легализуемого разрешения центрального банка иностранного государства, гражданином которого является физическое лицо, если это предусмотрено соглашениями, заключенными между Национальным банком Украины и центральными банками иностранных государств. Они могут открыть в украинских банках такие счета в национальной валюте:

- вклады до востребования (поточные счета);

- вкладные (депозитные) счета.

В случае открытия счетов физическим лицам (нерезидентам), которые временно прибыли в Украину с целью учебы, стажировки, лечения, оздоровления, в командировку или в частных делах, договоры между банком и этими лицами заключаются исключительно на срок их пребывания в Украине. По окончании срока пребывания в Украине физического лица (нерезидента) банк закрывает счет в порядке, предусмотренному условиями договору.

Поточные счета предназначенные для учета средств по сбережениям физических лиц до востребования и используются ими для сохранения средств и проведения безналичных расчетов с другими физическими и юридическими лицами. Выполнение операций на поточных счетах совершается на основании расчетных документов в безналичной и наличной формах.

На поточные счета физических лиц-резидентов начисляются:

- оплата труда, пенсии, помощи, авторские гонорары;

- страховые платежи;

- оплата за предоставление в аренду собственного имущества;

- средства за реализованное собственное имущество и сельскохозяйственную продукцию;

- средства в национальной валюте за проданную иностранную валюту;

- другие поступления в соответствии с действующим законодательством.

С поточных счетов физических лиц-резидентов могут быть совершены по их распоряжению такие платежи:

- расчеты за предоставленные услуги юридическими и физическими лицами;

- расчеты за приобретенные товары;

- отчисления обязательных платежей в бюджет;

- вложения в уставные фонды предприятий;

- расчеты за купленную иностранную валюту;

- другие платежи, не противоречащие действующему законодательству.

Не разрешается перечисление средств на какой-либо счет физических лиц нерезидентов.

Лицам-нерезидентам на поточные счета могут начисляться:

- наличные средства (при наличии подтверждения источников их происхождения);

- средства полученные как оплата труда, помощь, авторские гонорары;

- средства от продажи собственного имущества;

- унаследованные средства;

- страховые суммы;

- средства, которые были ранее сняты собственником счета, но не использованные им;

- другие поступления, не противоречащие действующему законодательству.

Вкладные (депозитные) счета открываются физическим лицам тех же категорий, которые были указаны при характеристики поточных счетов.

Вкладные (депозитные) счета физических лиц предназначены для учета средств, внесенных на определенный срок и за установленную плату. Средства на эти счета могут быть внесены наличными, перечислены с собственного вкладного счета в другом банке или собственного поточного счета. Для физических лиц-нерезидентов установлен порядок начисления наличных средств только при наличии подтверждения источника их происхождения.

Страницы: 1 2

Другие статьи:

Анализ финансовой отчетности по инвестиционной деятельности ОАО «Альфа-банк»
Согласно данным финансовой отчетности ОАО «Альфа-банк», прибыль в 2007 году достигла отметки в 6486807000.00 руб., что на 40% больше уровня предшествующего года (см. ПРИЛОЖЕНИЕ 4). В первую очередь это обусловлено тем, что в основе инвест ...

Инспектирование кредитных организаций
Вопросы инспектирования кредитных организаций предусмотрены ст.55 Федерального закона «О Центральном банке Российской федерации (Банке России)» и инструкцией № 108-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка» Вопрос о ...

Организация проведения учетных операций по выпискам банка
Работник отдела учета принимает от операционного отдела выписку банка по текущим счетам казначейства с приложенными к ним платежными документами в день получения выписки их РКЦ до 15 часов. Полученные документы подлежат проверке по следую ...