Мероприятия по совершенствованию процесса кредитования, оценка их эффективности

Банковское дело » Технология кредитования физических лиц » Мероприятия по совершенствованию процесса кредитования, оценка их эффективности

Страница 4

Таблица 13 - Показатели анализа безопасности кредитования

Показатель

Интерпретация показателя

1. Результативный показатель — покрытие кредита и финансовых издержек чистыми активами (Кчд)

Обобщающий показатель, характеризующий способность организации погасить за счет чистых активов (активы минус имеющиеся обязательства) все новые обязательства, связанные с дополнительным привлечением кредитов. Отражает, насколько безопасно для кредитора предоставление средств заемщику, помимо имеющихся у него обязательств. Рост этого показателя (Т) интерпретируется как положительная ситуация для кредитора (уменьшается риск). Рекомендуемое значение показателя — не менее 1

2. Показатель-фактор: коэффициент покрытия залогового имущества активами организации (K)

Этот фактор структуры активов (доля заложенного и незаложенного имущества) оказывает существенное влияние на уровень безопасности кредитования. Чем меньше доля залогового имущества в общей величине активов, тем больше финансовая устойчивость организации и выше ее способность обеспечить возврат кредита и покрыть прочие релевантные расходы. Значение показателя не может быть меньше 1 (в случае если в качестве залога выступает все имущество организации — имущественный комплекс, оно принимает пороговое значение, равное 1)

Показатель-фактор: коэффициент достаточности обеспечения {Као)

Повышение уровня покрытия залоговым имуществом кредита (Т) оказывает положительное влияние на степень безопасности кредитования заемщика

Показатель-фактор: соотношение имеющихся обязательств организации и дополнительно привлекаемых заемных средств(Ко)

Чем меньше значение этого показателя (4), тем выше уровень безопасности кредитования заемщика. Эта зависимость объясняется тем, что, чем меньше величина имеющихся обязательств на момент привлечения дополнительных кредитных ресурсов, в том числе по сравнению с величиной нового кредита (включая издержки по его обслуживанию), тем меньше риск дополнительного предоставления средств заемщику. Ведь перед предоставлением средств кредитору необходимо оценить величину текущих обязательств заемщика, которые должны быть обеспечены соответствующими активами

Данную ситуацию можно интерпретировать следующим образом: в процессе переоценки активов организации по справедливой стоимости оказалось, что ее хозяйственная деятельность пострадает в основном в результате возможной конфискации имущества при невыполнении его обязательств перед коммерческим банком (в большей степени снижается устойчивость организации), так как доля активов, находящихся в залоге, в общей величине активов (по справедливой стоимости) увеличилась на 0,11%.

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Другие статьи:

Оценка и анализ ликвидности баланса Пушкинского отделения № 2009 Сбербанка России
Основной методикой определения ликвидности Сберегательного банка России является анализ обязательных экономических нормативов: 1. норматива достаточности капитала (Н1); 2. норматива мгновенной ликвидности (Н2); 3. норматива текущей лик ...

Экономическая сущность капитала
В законодательных актах большинства стран понятие "банк" означает организацию, осуществляющую прием вкладов, проведение расчетов и кредитование, как правило краткосрочное. Однако единого, общепринятого определения банка не сущес ...

Осуществление классификации страхования по объектам страховой защиты
Классификация страхования по объектам страховой защиты является основной и применяется не только в практике заключения договоров страхования, но и в других областях деятельности, включая законодательную и научную. Объектами страхования я ...